第一章 總論
1.1 項目單位基本情況
1.1.1 概況
湖北野風(fēng)食品有限公司主要以三峽地方農(nóng)產(chǎn)品加工生產(chǎn)現(xiàn)代特色食品，是在2000年注冊成立的遠安縣野風(fēng)食品有限公司基礎(chǔ)上改制成立的民營股份制企業(yè)。公司現(xiàn)有技術(shù)人員20人，其中中高級職稱7人，技術(shù)員13人。員工80人。公司推行“企業(yè)開拓市場，市場帶動基地，基地連接農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，以生產(chǎn)腌制沖菜、牛肉黃豆醬、鮮菇醬、珍珠醬、豆腐乳、酢廣椒、綠豆餅等帶有濃郁地方特色的食品為主，多年來一直致力于將遠安的特色食品推向全國乃至世界。
1.1.2 財務(wù)狀況
公司注冊資本1000萬元，截至2008年底，帳面資產(chǎn)總額2009.32萬元，固定資產(chǎn)凈值1306.72萬元，流動資產(chǎn)700.51萬元。2008年實現(xiàn)銷售收入2118.9總額270.02萬元。
1.1.3 法人代表基本情況
1.2 項目建設(shè)方案
1.2.1項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及地點
項目名稱：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“萬噸沖菜深加工”項目
建設(shè)性質(zhì)：新建
建設(shè)地點：遠安縣鳴鳳鎮(zhèn)城北農(nóng)產(chǎn)品工業(yè)園
1.2.2 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案
建設(shè)規(guī)模：在城北農(nóng)產(chǎn)品工業(yè)園建設(shè)沖菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)線3條。
產(chǎn)品方案：風(fēng)味沖菜10000噸。
1.2.3 技術(shù)、設(shè)備、建筑物
技術(shù)來源：以華中農(nóng)業(yè)大學(xué)食品科技學(xué)院的《風(fēng)味芥菜等特色農(nóng)產(chǎn)品深加工》技術(shù)為依托，利用當(dāng)?shù)靥厣娌说荣Y源加工真空包裝即食沖菜、瓶裝風(fēng)味芥菜和休閑食品等產(chǎn)品。
依托武漢佳農(nóng)食品工程技術(shù)研究所的《特色農(nóng)產(chǎn)品深加工工藝及工程設(shè)計》技術(shù)，對產(chǎn)品從貯藏、加工、保藏等各個工藝環(huán)節(jié)，進行深入的研究開發(fā)。
主要設(shè)備為真空袋包裝即食沖菜設(shè)備：采用了微波殺菌設(shè)備和無菌包裝設(shè)施相結(jié)合的方式；瓶裝風(fēng)味沖菜設(shè)備：濃料灌裝和連續(xù)真空封口的自動化生產(chǎn)線，并與連續(xù)噴淋殺菌相結(jié)合。新增設(shè)備32臺套。
新建廠房建設(shè)規(guī)劃用地3393平方米，擬建成相互連接、出入分流、可容3條生產(chǎn)線的主車間1座，成品庫和冷庫共用的副廠房1座。原料庫、輔料和包裝材料庫、車間辦公室、工具房均置于生產(chǎn)廠房內(nèi)。配電房、鍋爐房（含煤堆場）、污水處理站等輔助生產(chǎn)設(shè)施，以及食堂、餐廳、綜合辦公樓、職工宿舍等生活福利設(shè)施為原有。整個廠區(qū)確保整體設(shè)計新穎、流暢、寬敞；綠化配套，空氣新鮮，道路暢通。
項目建設(shè)期：1年。其中：項目前期工程2個月，建筑工程7個月，設(shè)備購置、安裝2個月，試運行一個月。詳見項目實施進度表5－6。
1.3 投資結(jié)構(gòu)及資金來源
項目總投資735.31萬元。其中：固定資產(chǎn)投資548.00萬元，鋪底流動資金投資187.31萬元（全額流動資金624.36萬元）。
1.4 項目效益
1.5 可行性研究報告編制依據(jù)
1.6 綜合評價
項目建成后，直接帶動農(nóng)戶數(shù)量為2000戶，種植面積1萬畝，現(xiàn)有農(nóng)戶年新增收入共計3600萬元。同時，遠安縣規(guī)劃將基地逐步擴大到4萬畝，屆時將再帶動基地區(qū)域內(nèi)種植農(nóng)戶約6000戶，基地內(nèi)農(nóng)戶共8000戶每年將增加純收入1.44億元。
本項目建設(shè)條件較好，工程建設(shè)方案合理，工藝技術(shù)先進，經(jīng)濟效益明顯，可行性研究表明該項目技術(shù)上是可行的。
通過財務(wù)分析，本項目的投資利潤率49.63%、投資利稅率62.84%；所得稅后的財務(wù)內(nèi)部收益率為49.69%、靜態(tài)投資回收期為3.5年（含建設(shè)期1年）。本項目有較好的效益，在經(jīng)濟上是可行的。
第二章背景及必要性
2.1項目建設(shè)背景
2.2 項目建設(shè)的必要性
一、種植沖菜及特色農(nóng)產(chǎn)品，是農(nóng)民持續(xù)發(fā)展致富之路。
二、特色農(nóng)產(chǎn)品深加工，有利于龍頭企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈帶動作用。
第三章 建設(shè)條件
3.1 項目區(qū)概況
3.1.1 建設(shè)地點選擇
該項目位于遠安縣農(nóng)產(chǎn)品加工工業(yè)園區(qū)內(nèi)，用于沖菜加工的規(guī)劃面積3393平方米，園區(qū)水、電、路、排水管網(wǎng)、土地平整等配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)同步在建。
3.1.2自然條件
3.1.2.1 地理位置及區(qū)域范圍
3.1.2.2 地形、地貌、地震條件
3.1.2.3 工程地質(zhì)與水文地質(zhì)
3.1.2.4 氣候條件
3.1.3 社會經(jīng)濟狀況
遠安縣轄6鎮(zhèn)1鄉(xiāng)：鳴鳳鎮(zhèn)、花林寺鎮(zhèn)、舊縣鎮(zhèn)、洋坪鎮(zhèn)、茅坪場鎮(zhèn)、荷花鎮(zhèn)、河口鄉(xiāng)。195個村，1413個村民小組，20.68萬人，其中農(nóng)業(yè)人口15.85萬人，鄉(xiāng)村從業(yè)人員8.17萬人，農(nóng)業(yè)從業(yè)人員6.03萬人。
“十五”期末，全縣生產(chǎn)總值21.16億元，年均增長10.8％，農(nóng)民人均收入達到3318元，年均增長7.1％，城鎮(zhèn)居民收入7607元，年均增長8.4％。
3.1.4 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀
3.2 項目建議條件優(yōu)劣勢分析
3.2.1 政策、資源、市場、科技、基礎(chǔ)設(shè)施條件
3.2.1.1 政策環(huán)境
3.2.1.2 資源優(yōu)勢
遠安縣以鳴鳳鎮(zhèn)、花林寺鎮(zhèn)、洋坪鎮(zhèn)、舊縣鎮(zhèn)等4鎮(zhèn)和14個村為項目區(qū)，連片建設(shè)沖菜基地1萬畝，同時逐步擴大種植到4萬畝。
3.2.1.3 市場優(yōu)勢
遠野風(fēng)沖菜，鮮嫩悅目，清脆爽口，酸咸適度，暗藏沖勁，經(jīng)常食用有降壓、降脂、防癌、通竅、健胃、解灑之功效，幾年來銷售到宜昌、武漢、武漢、北京等大中城市，產(chǎn)品供不應(yīng)求。牛肉黃豆醬也已進入全國十多個省市，并已走出國門。
3.2.1.4 科技開發(fā)能力
2007年，公司在現(xiàn)有20多名中高級人才的基礎(chǔ)上，引進華中農(nóng)業(yè)大學(xué)，貴州大學(xué)專業(yè)人才，對公司的主要產(chǎn)品從標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化種養(yǎng)殖、加工技術(shù)，產(chǎn)品檢測等方面進行規(guī)范，取得了多項有價值的成果，為下一步新產(chǎn)品的研發(fā)打下了基礎(chǔ)。
同時，公司加強與華中農(nóng)業(yè)大學(xué)食品科技學(xué)院和武漢佳農(nóng)食品工程技術(shù)研究所的合作，對產(chǎn)品從營養(yǎng)分析、貯藏、保藏工藝，以及深加工工藝進行研究和開發(fā)，技術(shù)上有保證。
3.2.1.5 基礎(chǔ)設(shè)施條件
3.2.2 主要障礙因素及解決方案
3.2.2.1主要障礙因素
沖菜雖是遠安縣傳統(tǒng)產(chǎn)品，但在實際生產(chǎn)過程中存在一個種植技術(shù)和種子的變異問題，從而影響沖菜質(zhì)量和產(chǎn)品產(chǎn)量。
現(xiàn)有沖菜產(chǎn)品貨架期較短，制約了產(chǎn)品規(guī)模的擴大和銷售量的提升。
3.2.2.2 解決方案
沖菜的種子和種植技術(shù)通過與華中農(nóng)業(yè)大學(xué)的合作，采取技術(shù)培訓(xùn)和種子提純扶壯來逐步解決。
通過與華中農(nóng)業(yè)大學(xué)食品科技學(xué)院和武漢佳農(nóng)食品工程技術(shù)研究所共同合作，對低溫下的沖菜保鮮技術(shù)、常溫下的沖菜殺菌保藏技術(shù)進行研究，使沖菜保質(zhì)期達到1年以上，使特色綠色沖菜能滿足消費者需求。
第四章 市場分析與銷售方案
4.1 市場分析
4.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀及前景
遠安沖菜為中國芥菜的地方品種。芥菜又稱辣菜、臘菜、水蘇、勞祖等，為十字花科蕓苔屬一年生或二年生草本，中國著名的特產(chǎn)蔬菜，歐美國家極少栽培。中國的芥菜主要有芥子菜、葉用芥菜、莖用芥菜、苔用芥菜、芽用芥菜和根用芥菜6個類型。芥菜喜冷涼潤濕，忌炎熱、干旱，稍耐霜凍。最適于食用器官生長的溫度為8～15℃，一般葉用芥菜對溫度要求不嚴(yán)格。孕蕾、抽薹、開花結(jié)實需要經(jīng)過低溫春化和長日照條件。中國南北各地均以秋播為主。長江流域及西南、華南各地于冬季或次春收獲 ，北方于霜凍前收獲。
目前我國利用芥菜深加工的方式主要為：芥子菜的種子研制成末，做成芥末、芥子油、咖喱粉等；葉用芥菜做成雪里紅；根用芥菜做成大頭菜，在湖北襄樊比較有名；莖用芥菜比較有名的如廣東電白的水東芥菜，已實施地理標(biāo)志產(chǎn)品保護，主要是鮮銷。
遠安沖菜主要采用已抽苔的芥菜包括葉莖一起，過水后加工，使硫代葡萄糖苷，經(jīng)水解后產(chǎn)生揮發(fā)性的異硫氰酸化合物、硫氰酸化合物及其衍生物，產(chǎn)生特殊的沖味和辛辣味，并采用復(fù)合包裝的方式，方便顧客攜帶和食用，是國內(nèi)新開發(fā)的產(chǎn)品方式，加工成產(chǎn)品上市后供不應(yīng)求。國內(nèi)很少有同類企業(yè)及同類產(chǎn)品。產(chǎn)品獨特，市場反應(yīng)良好。
4.1.2 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析
4. 2營銷策略、方案、模式
4.3 市場風(fēng)險分析
4.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析
（１）栽培種殖風(fēng)險：
（２）市場風(fēng)險：
4.3.2 防范和降低風(fēng)險對策
第五章 建設(shè)方案
5.1 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模
5.1.1 產(chǎn)品方案
風(fēng)味沖菜10000噸。
5.1.2 建設(shè)規(guī)模
在城北農(nóng)產(chǎn)品工業(yè)園一期工程建設(shè)沖菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)線3條。
5.2 建設(shè)規(guī)劃和布局
新建廠房建設(shè)規(guī)劃用地3393平方米，擬建成相互連接、出入分流、可容3條生產(chǎn)線的主車間1座，成品庫和冷庫共用的副廠房1座。原料庫、輔料和包裝材料庫、車間辦公室、工具房均置于生產(chǎn)廠房內(nèi)。配電房、鍋爐房（含煤堆場）、污水處理站等輔助生產(chǎn)設(shè)施，以及食堂、餐廳、綜合辦公樓、職工宿舍等生活福利設(shè)施為原有。整個廠區(qū)確保整體設(shè)計新穎、流暢、寬敞；綠化配套，空氣新鮮，道路暢通。
5.3 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)
5.4 工藝技術(shù)方案
5.4.1 工藝路線及流程圖
工藝流程圖見附圖3
5.4.2 工藝流程說明
真空包裝沖菜：沖菜洗凈后瀝干，切碎后燙漂，迅速冷卻并加入調(diào)味料，拌和后計量裝袋，通過無菌通道進入連續(xù)微波殺菌，并在無菌間內(nèi)封口，檢驗，裝箱入庫。
瓶裝風(fēng)味沖菜：沖菜洗凈后瀝干，切碎后燙漂，迅速冷卻并加入調(diào)味料，斬拌后裝瓶；然后真空旋蓋，噴淋殺菌后烘干，噴碼檢驗裝箱入庫。
5.4.3 工藝技術(shù)來源的可靠性和可得性
以華中農(nóng)業(yè)大學(xué)食品科技學(xué)院的《風(fēng)味芥菜等特色農(nóng)產(chǎn)品深加工技術(shù)》為依托，利用當(dāng)?shù)靥厣娌说荣Y源加工真空包裝即食沖菜、瓶裝風(fēng)味沖菜和休閑食品等產(chǎn)品。
依托武漢佳農(nóng)食品工程技術(shù)研究所的《特色農(nóng)產(chǎn)品深加工工藝及工程設(shè)計》技術(shù)，對產(chǎn)品從貯藏、加工、保藏等各個工藝環(huán)節(jié)，進行深入的研究開發(fā)。
5.4.4 工藝技術(shù)方案和參數(shù)
5.4.5 物料消耗定額及平衡
物料消耗定額見單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表（附表5－1）
5.5 設(shè)備方案
5.5.1 設(shè)備選型
設(shè)備選型的原則為首先滿足生產(chǎn)工藝得要求，優(yōu)先選用國內(nèi)國際最先進最新式最可靠得設(shè)備，自動化程度高。同時考慮到企業(yè)發(fā)展得需要，預(yù)留一定的生產(chǎn)能力和配套能力。
5.5.2 設(shè)備清單
本項目設(shè)備為新產(chǎn)品生產(chǎn)的新增設(shè)備。擬新增設(shè)備分為：生產(chǎn)設(shè)備、檢測設(shè)備、公用工程設(shè)備等。共計32臺套。其中：生產(chǎn)設(shè)備22臺套、檢測設(shè)備7臺套、公用工程設(shè)備3臺套，詳見設(shè)備投資明細表（附表2-2）。
5.5.3 設(shè)備來源
基本設(shè)備為國產(chǎn)，噴碼、檢測設(shè)備部分為進口。所有設(shè)備均選擇招標(biāo)的形式進行采購。
5.6 建筑方案
5.6.1 主要生產(chǎn)車間
主加工車間：建筑面積2088㎡。包括沖菜生產(chǎn)線，原輔料存放、包裝材料存放、更衣室、衛(wèi)生間、車間辦公室等，結(jié)構(gòu)形式為輕鋼結(jié)構(gòu)（磚墻圍護砌體一層、鋼柱、輕鋼屋蓋）。
冷庫和成品庫：建筑面積1305㎡。含0～4度高溫庫300㎡，用于新鮮芥菜及其他農(nóng)產(chǎn)品原料的儲存
5.6.2 輔助生產(chǎn)車間
5.6.3 辦公及生活設(shè)施
5.6.4 總圖及其它
總平面主要經(jīng)濟指標(biāo)：廠區(qū)總占地面積：32000m2，新建建構(gòu)筑物占地面積：3393m2，建筑密度：51%，容積率：0.55，綠化率：51%。
5.6.5 公用工程、輔助工程及其它配套工程
5.6.5.1 供汽工程
5.6.5.2 給排水工程
5.6.5.3 供電
5.7 節(jié)能減排措施
5.9 實施進度安排
本項目建設(shè)期為1年，具體實施如表。
第六章 環(huán)境影響評價
6.1 環(huán)境影響
6.1.2 地表水環(huán)境影響分析
6.1.3 聲學(xué)環(huán)境影響分析
6.1.4 固體廢物環(huán)境影響分析
6.2 環(huán)境保護與治理措施
6.2.1環(huán)境空氣保護與治理措施
6.2.2 地表水環(huán)境保護與治理措施
6.2.3 聲學(xué)環(huán)境保護與治理措施
6.2.4 固體廢物環(huán)境保護與治理措施
6.3 評價與審批
根據(jù)遠環(huán)函【2008】31號批復(fù)，遠安縣環(huán)保局認為：在落實環(huán)境影響報告提出的各項措施后，能夠?qū)崿F(xiàn)污染物達標(biāo)排放和總量控制要求。環(huán)保投資為64萬元。要嚴(yán)格執(zhí)行“三同時”制度，項目竣工經(jīng)現(xiàn)場檢查批準(zhǔn)后進行試生產(chǎn)，驗收合格后方可正式生產(chǎn)。
第七章 項目組織與管理
7.1組織機構(gòu)與職能劃分
7.1.1 組織機構(gòu)
7.1.2 職能劃分
7.2 勞動定員
本項目勞動定員為200人。在收獲季節(jié)，勞動力感不足時，可招臨時工解決。
7.3 建設(shè)期經(jīng)營管理措施
7.3.1管理方式
7.3.2工程管理
7.3.3 生產(chǎn)管理
7.3.4 財務(wù)管理
7.3.5 銷售管理
7.4 技術(shù)培訓(xùn)
7.5 勞動安全、衛(wèi)生與消防
7.5.1勞動安全
7.5.2 衛(wèi)生與消防
第八章 投資估算與資金來源
8.1 投資估算依據(jù)
8.2 投資估算
8.2.1總投資
8.2.1.1 建設(shè)投資
本項目建設(shè)投資額為548萬元，其中建筑工程費用為281.44萬元，設(shè)備及安裝費用為195.63萬元，無形及遞延資產(chǎn)20萬元，其他費用為25.74萬元，預(yù)備費用為15.68萬元,建設(shè)期利息9.5萬元。詳見附表2。固定資產(chǎn)投資中，土建投資及構(gòu)成詳見附表2-1，設(shè)備投資及構(gòu)成見附表2-2,科技投資明細詳見附表2-3。
8.2.1.2 流動資金
8.3 資金來源
8.3.1中央財政資金
8.3.2 地方財政配套資金
8.3.3 自籌資金及來源
8.3.4 銀行貸款及籌措
8.4 資金使用和管理
8.4.1 財政資金使用和管理
8.4.2 銀行貸款使用和管理
第九章 財務(wù)評價
9.1 財務(wù)評價依據(jù)
9.2 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算
9.2.1 營業(yè)收入
本產(chǎn)品銷售價格，根據(jù)目前市場行情確定。
真空包裝沖菜：6500元/噸。 瓶裝風(fēng)味沖菜：6500元/噸。
銷售收入為6500萬元，正常年份的利潤總額為581.88萬元 。
9.2.2 營業(yè)稅金及附加
該項目應(yīng)繳納13％的增值稅和7％城市建設(shè)維護稅和3％的教育費附加。該項目正常生產(chǎn)年銷售稅金及附加（含增值稅）154.78萬元，年利稅總額736.66萬元。詳見附表7-1。
9.3 總成本及經(jīng)營成本估算
9.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算
單位產(chǎn)品直接材料成本：按公司提供的耗用量測算，其價格為目前市場采購價(含運雜費)；單位產(chǎn)品直接材料成本估算見附表5-1。
9.3.2 項目總成本估算
9.3.3 經(jīng)營成本估算
9.4 財務(wù)效益分析
9.4.1盈利能力分析
9.4.2 銀行貸款清償能力分析
9.5 不確定性分析
9.5.1 盈虧平衡分析
以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點如下：(達產(chǎn)第七年指標(biāo))
盈虧平衡點計算： 固定成本BEP=------------------------X 100%
銷售收入-變動成本-銷售稅金及附加=69.44%
當(dāng)項目的產(chǎn)量達到設(shè)計能力的69.44%業(yè)即可保本。
9.5.2 敏感性分析
由敏感性分析結(jié)果可以看出，銷售價對經(jīng)濟效益的影響較敏感，但變動后的各項經(jīng)濟指標(biāo)仍超過一般標(biāo)準(zhǔn)（基準(zhǔn)內(nèi)部收益率為10%），該項目有較強的抗風(fēng)險能力。
9.6 財務(wù)評價結(jié)論
從以上分析可以看出，本項目的投資利潤率較高；靜態(tài)投資回收期較短，為3.5年(含建設(shè)期1年) 稅前；項目所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為66.3%，高于10%的財務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率；項目所得稅前累計財務(wù)凈現(xiàn)值(i=10%)為2523萬元，大于零，因此在財務(wù)上是可行的。
第十章 社會效益分析
10.1社會評價基本結(jié)論
遠安縣的荒地旱地以前秋冬季主要種植玉米、白菜等作物，經(jīng)濟效益差，每畝產(chǎn)值難破千元大關(guān)。由于沖菜對干旱、霜凍、溫度的要求不嚴(yán)格，適宜于遠安次發(fā)達地區(qū)種植，春夏季剛好可以種植南瓜，有利于遠安建設(shè)更加富裕型的小康型社會規(guī)劃的實現(xiàn)。
特色農(nóng)產(chǎn)品加工帶動了一大批相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如食品企業(yè)、添加劑行業(yè)、包裝材料制造業(yè)、商業(yè)、物流流通業(yè)等，有力地促進了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，其經(jīng)濟效益和社會效益是十分顯著的。
10.2 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營
10.2.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析
10.2.2 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展
10.2.3 輻射帶動能力分析
10.2.3.1項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制
10.2.3.2 輻射帶動基地
10.2.3.3 輻射帶動農(nóng)戶
10.3 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價
10.3.1農(nóng)民增收
遠安縣現(xiàn)有沖菜種植戶2000戶，按平均每戶種植5畝，每戶3.5人，人均年增加純收入5143元計算，現(xiàn)有農(nóng)戶年新增收入共計3600萬元。本項目實施后，遠安縣計劃將基地擴大到4萬畝，屆時將再帶動基地區(qū)域內(nèi)種植農(nóng)戶約6000戶，按以上數(shù)據(jù)計算，種植農(nóng)戶共8000戶每年將增加純收入1.44億元。
10.3.2 農(nóng)業(yè)增效
10.3.3 對比分析